Pourquoi ce rendez-vous est décisif
Changer d'expert-comptable en cours de route est possible, mais c'est une démarche qui prend du temps et génère des frais (transfert de dossier, lettre de résiliation, période de transition). Autant bien choisir dès le départ.
Un premier contact, deux évaluations
Le premier rendez-vous fonctionne dans les deux sens. L'expert-comptable évalue la complexité de votre dossier pour vous proposer un tarif adapté. De votre côté, vous évaluez sa compétence, sa réactivité, sa capacité d'écoute et sa compréhension de votre secteur d'activité. C'est une relation de confiance qui se construit : si le courant ne passe pas dès le premier échange, il est peu probable que la collaboration soit satisfaisante sur la durée.
Le moment où le tarif se décide
C'est lors de ce premier rendez-vous que l'expert-comptable détermine le périmètre de sa mission et fixe ses honoraires. Plus vous arrivez préparé, avec des documents complets et des besoins clairement définis, plus le devis sera précis. Un dossier flou ou incomplet conduit souvent à un tarif surévalué (l'expert-comptable intègre une marge d'incertitude) ou à des frais supplémentaires en cours de mission. Pour avoir une idée des tarifs avant le rendez-vous, consultez notre guide sur le coût d'un expert-comptable.
Les documents à préparer
Les documents à réunir dépendent de votre situation. Voici les checklists selon les trois cas de figure les plus courants.
Vous créez votre entreprise
- Business plan ou prévisionnel (même sommaire) : chiffre d'affaires attendu, charges prévisionnelles, investissements prévus
- Projet de statuts ou statuts déjà rédigés (si la société est en cours d'immatriculation)
- Choix de la forme juridique : si vous hésitez encore (EURL, SASU, SARL, SAS), l'expert-comptable pourra vous conseiller
- Justificatif d'identité et justificatif de domicile du ou des dirigeants
- Informations sur l'activité : description précise, code APE envisagé, lieu d'exercice, nombre de salariés prévu
- Régime fiscal souhaité : IS ou IR, régime de TVA (réel normal, réel simplifié, franchise)
Vous changez d'expert-comptable (reprise de dossier)
- Les trois derniers bilans et comptes de résultat
- La dernière liasse fiscale déposée
- La lettre de mission en cours avec votre expert-comptable actuel (pour connaître les conditions de résiliation)
- Les relevés bancaires des 3 à 6 derniers mois
- Le dernier avis d'imposition (personnel et/ou société)
- Les raisons du changement : tarifs, réactivité, erreurs, manque de conseil... Soyez transparent, cela aide le nouvel expert-comptable à calibrer sa prestation
Pour en savoir plus sur la procédure, consultez notre guide sur comment changer d'expert-comptable.
Vous êtes déjà en activité sans expert-comptable
- Relevés bancaires du ou des comptes professionnels (6 à 12 derniers mois)
- Factures émises et reçues (ventes et achats)
- Déclarations fiscales déjà effectuées (TVA, IS, IR, CFE)
- Contrats en cours : bail commercial, contrats de travail, emprunts, leasings
- Extrait Kbis à jour (ou avis de situation INSEE pour les auto-entrepreneurs)
- Tableau de suivi si vous en tenez un (trésorerie, chiffre d'affaires, charges)
Les questions à poser à l'expert-comptable
Le premier rendez-vous n'est pas un interrogatoire, mais il y a des questions essentielles à poser pour évaluer la qualité de la prestation proposée. Voici les incontournables :
Sur les tarifs et la lettre de mission
- Quel est le tarif mensuel pour mon profil ? Qu'est-ce qui est inclus et qu'est-ce qui est facturé en supplément ?
- Y a-t-il des frais de mise en place (reprise de dossier, paramétrage) ?
- Comment sont facturées les prestations exceptionnelles (création de société, restructuration, contrôle fiscal) ?
- Quelle est la durée de la lettre de mission ? Quelles sont les conditions de résiliation ?
- Le tarif est-il révisé chaque année ? Sur quelle base ?
Sur la disponibilité et la réactivité
- Qui sera mon interlocuteur au quotidien ? Le dirigeant du cabinet, un collaborateur dédié, une équipe ?
- Quel est le délai de réponse habituel pour une question simple ? Pour une question urgente ?
- Par quels canaux peut-on vous joindre (téléphone, email, chat, visio) ?
- Combien de clients gérez-vous par collaborateur ?
Sur les outils et la méthode de travail
- Quel logiciel de comptabilité utilisez-vous ? Ai-je accès à un espace client en ligne ?
- Comment se fait la transmission des pièces comptables (scan, photo, plateforme dédiée) ?
- Proposez-vous un tableau de bord de suivi (trésorerie, rentabilité, indicateurs clés) ?
- À quelle fréquence recevrai-je un point sur mes comptes (mensuel, trimestriel, annuel) ?
Sur l'équipe et la spécialisation
- Combien de personnes composent le cabinet ?
- Avez-vous une expérience dans mon secteur d'activité ?
- Proposez-vous des missions complémentaires (social/paie, juridique, conseil en gestion) ?
- Travaillez-vous avec des partenaires (avocat fiscaliste, commissaire aux comptes) en cas de besoin spécifique ?
Les signaux d'alerte
Certains comportements ou pratiques doivent vous alerter dès le premier rendez-vous. Voici les principaux signaux à ne pas ignorer :
Pas de lettre de mission
La lettre de mission est obligatoire selon le Code de déontologie de la profession. Un expert-comptable qui refuse d'en établir une ou qui propose de "commencer sans formalités" commet un manquement déontologique. Sans lettre de mission, vous n'avez aucune garantie sur le périmètre des prestations, les tarifs et les responsabilités de chacun.
Tarifs flous ou absence de devis
Un professionnel sérieux est capable de vous donner une fourchette de prix dès le premier rendez-vous, et un devis détaillé sous quelques jours. Si les tarifs restent vagues ("on verra en fonction du travail"), si le mode de facturation n'est pas clairement expliqué, ou si l'expert-comptable refuse de s'engager sur un montant, passez votre chemin. Pour savoir à quoi vous attendre, utilisez notre simulateur de tarif.
Pas inscrit à l'Ordre des experts-comptables
Seuls les professionnels inscrits au tableau de l'Ordre des experts-comptables sont habilités à exercer la profession et à porter le titre. Vérifiez systématiquement l'inscription sur l'annuaire officiel de l'Ordre. Attention : les logiciels de comptabilité comme Indy ou Pennylane ne sont pas des experts-comptables inscrits à l'Ordre. Ce sont des outils utiles, mais ils ne remplacent pas l'accompagnement d'un professionnel réglementé.
Pas d'assurance responsabilité civile professionnelle
Tout expert-comptable inscrit à l'Ordre doit disposer d'une assurance RCP (responsabilité civile professionnelle). Cette assurance vous protège en cas d'erreur ou de faute de l'expert-comptable ayant entraîné un préjudice financier. N'hésitez pas à demander une attestation d'assurance : un professionnel sérieux la fournit sans difficulté.
Autres signaux préoccupants
- Aucune question sur votre activité : un bon expert-comptable cherche à comprendre votre métier avant de proposer un devis
- Promesses irréalistes : "je vous garantis zéro impôt" ou "je connais les inspecteurs des impôts" sont des signaux d'alarme majeurs
- Pas de site web ni de présence en ligne : en 2026, un cabinet professionnel dispose au minimum d'un site et d'informations vérifiables
- Pression pour signer immédiatement : un bon professionnel vous laisse le temps de comparer et de réfléchir
- Cabinet injoignable : si le premier contact est déjà difficile, la collaboration risque d'être frustrante
Après le rendez-vous
Le premier rendez-vous n'est que la première étape. Voici ce qu'il faut faire ensuite pour prendre une décision éclairée.
Comparer les devis
Rencontrez au moins deux ou trois experts-comptables avant de vous décider. Comparez non seulement les tarifs, mais aussi le périmètre des prestations incluses, les outils proposés, la réactivité perçue et le feeling général. Un tarif bas ne vaut rien si le service est médiocre, et un tarif élevé peut être justifié par un accompagnement de qualité supérieure. Notre comparateur d'experts-comptables en ligne vous aide à présélectionner les cabinets les plus adaptés.
Vérifier l'inscription à l'Ordre
Si vous ne l'avez pas fait avant le rendez-vous, vérifiez que le professionnel est bien inscrit au tableau de l'Ordre des experts-comptables. L'annuaire est accessible en ligne et la recherche prend moins d'une minute. Cette vérification est un prérequis non négociable.
Lire attentivement la lettre de mission
Avant de signer, lisez chaque clause de la lettre de mission : périmètre des prestations, honoraires, conditions de révision tarifaire, durée d'engagement, conditions de résiliation (préavis, frais de transfert), obligations respectives. En cas de doute, demandez des éclaircissements. La lettre de mission est un contrat qui vous engage.
Ne pas se précipiter
Sauf urgence (clôture imminente, contrôle fiscal en cours), prenez une à deux semaines pour réfléchir, comparer et poser d'éventuelles questions complémentaires. Un expert-comptable qui vous met la pression pour signer rapidement n'est probablement pas celui avec qui vous voulez travailler pendant les prochaines années.
Questions fréquentes
Quels documents apporter au premier rendez-vous avec un expert-comptable ?
En création : business plan, statuts, prévisionnel. En reprise de dossier : trois derniers bilans, liasse fiscale, lettre de mission en cours, relevés bancaires. En activité sans comptable : relevés bancaires, factures, déclarations fiscales, extrait Kbis.
Le premier rendez-vous avec un expert-comptable est-il payant ?
Non, dans la grande majorité des cas. Le premier rendez-vous est un entretien de découverte mutuelle. La plupart des cabinets, en ligne comme traditionnels, le proposent gratuitement. Si un cabinet le facture, demandez le montant à l'avance.
Combien de temps dure un premier rendez-vous ?
Entre 30 minutes et une heure. Un rendez-vous trop court (moins de 20 minutes) peut indiquer un manque d'intérêt pour votre dossier. Un bon entretien couvre la présentation de votre activité, l'analyse de vos besoins, les services proposés et les tarifs.
Faut-il rencontrer plusieurs experts-comptables avant de choisir ?
Oui, rencontrez au moins deux ou trois cabinets. Comparez les tarifs, les services, la réactivité et le feeling. Utilisez notre comparateur pour présélectionner les cabinets adaptés à votre profil et consultez notre guide pour bien choisir votre expert-comptable.
Comment vérifier qu'un expert-comptable est inscrit à l'Ordre ?
Recherchez son nom sur l'annuaire officiel de l'Ordre des experts-comptables (www.experts-comptables.fr). Tout expert-comptable doit pouvoir communiquer son numéro d'inscription. Attention : les logiciels comme Indy ou Pennylane ne sont pas des experts-comptables inscrits à l'Ordre.
Qu'est-ce qu'une lettre de mission et pourquoi est-elle importante ?
C'est un contrat obligatoire qui définit le périmètre des missions, les honoraires, la durée, les conditions de résiliation et les responsabilités. Un expert-comptable qui ne propose pas de lettre de mission commet un manquement déontologique. Ne commencez jamais une collaboration sans ce document signé.